Tirer le maximum de ses déclarations de revenus

C’est l’heure de penser à vos déclarations de revenus! Vous pourriez bénéficier de certaines déductions, de crédits d’impôt et de prestations des gouvernements. Voici quelques conseils et rappels pour en tirer le maximum.

Dates limites pour éviter les pénalités

Date limite pour envoyer sa déclaration : 2 mai 2022

Pour les travailleurs indépendants, la date limite est le 15 juin 2022.

Qu’arrive-t-il si j’envoie ma déclaration après cette date?

Une pénalité de 5 % s’applique lorsque vous avez un solde dû et que vous dépassez la date limite pour la production de votre déclaration de revenus.

Une pénalité de 1 % du solde impayé s’ajoute ensuite pour chaque mois de retard, jusqu’à un maximum de 12 mois.

Ces deux pénalités s’appliquent au fédéral et dans la province de Québec.

À cela il faut additionner les frais d’intérêts. Ces intérêts composés quotidiennement s’ajoutent à compter du 2 mai sur le montant impayé.

Conseil : même si vous ne pouvez pas payer le montant total de votre solde dû le 2 mai, envoyez votre déclaration au plus tard à la date limite pour éviter la pénalité pour production tardive. Ainsi, vous n’aurez que des intérêts sur le solde impayé, mais aucune pénalité, à payer.

Bon à savoir

Vous êtes étudiant ou votre déclaration de revenus est simple et vous connaissez les crédits et déductions auxquels vous avez droit? Sachez que TurboImpôt offre une version gratuite pour produire votre déclaration d’impôts.

Déductions et crédits d’impôt pour 2021

Voici une liste non exhaustive des déductions et des crédits d’impôt auxquels la majorité des contribuables peuvent avoir droit :

De l’aide pour tous…

Frais médicaux - les frais admissibles, mais aussi :
- La prime versée à un régime privé d’assurance maladie (ex. case 85 du feuillet T4 et au Québec, case 235 du relevé 1)
- La cotisation au régime d’assurance médicaments du Québec de 2021 (au provincial), et celle de 2020 (au fédéral)
Dons de bienfaisance
Crédit d’impôt pour personnes atteintes d’une déficience
Crédit d’impôt pour solidarité (au Québec) ou crédit de taxe de vente (en Ontario) et crédit pour la TPS/TVH au fédéral

Vous êtes télétravailleur

Les gouvernements ont reconduit les mesures permettant aux télétravailleurs de déduire des dépenses de bureau à domicile dans leur déclaration de revenus de 2021.

Il s’agit de dépenses relatives au télétravail comme l’électricité, le chauffage, les frais d’accès à Internet, le loyer, etc., que vous avez engagées durant la pandémie de COVID-19.

Pour y avoir droit, il faut respecter les conditions suivantes :

Avoir travaillé plus de 50 % du temps à votre domicile durant une période d’au moins 4 semaines consécutives en 2021.
Ne pas avoir déjà été remboursé par votre employeur pour ces dépenses.

2 méthodes de calcul : choisissez la plus avantageuse pour vous

La méthode simplifiée : vous pouvez déduire 2 $ par jour de télétravail en 2021, jusqu’à un maximum de 500 $ par palier de gouvernement. Aucune pièce justificative n’est nécessaire afin de confirmer le montant déduit, et votre employeur n’est pas tenu de vous fournir les formulaires de conditions générales d’emploi.
La méthode détaillée : basée sur les dépenses réelles que vous avez engagées durant la période où vous étiez un télétravailleur. Votre employeur devra vous fournir les formulaires requis. Vous devrez alors être en mesure de présenter les pièces justificatives en lien avec ces dépenses, en cas de vérification fiscale.

Voici les liens vers les calculateurs pour comparer les 2 méthodes :

Gouvernement du Québec : Ministère des Finances
Gouvernement du Canada : Calculez vos dépenses

Voici les liens des Foires aux questions pour les citoyens :

Vous pourriez aussi avoir droit à d’autres déductions et crédits d’impôt selon votre situation :

Vous êtes	Déductions et crédits d’impôt
Parent	Frais de garde d’enfants Activités des enfants (au provincial) Frais d’adoption Traitement de l’infertilité (au provincial) Crédit d’impôt pour enfants aux études postsecondaires (au provincial) Frais de scolarité transférés d’un enfant
Aîné¹	Maintien à domicile des aînés (au provincial) Aidant naturel (au fédéral et au provincial) ou personne aidante Activités physiques, artistiques, culturelles ou récréatives des aînés (au provincial) Montant en raison de l’âge Montant pour revenu de pension Crédit d’impôt pour prolongation de carrière aux personnes de 60 ans et plus (au provincial) Crédit pour dépenses pour l’accessibilité domiciliaire (au fédéral) Crédit d’impôt pour frais engagés par un aîné pour maintenir son autonomie (au provincial)
Étudiant ou nouveau diplômé	Crédit d’impôt pour frais de scolarité au Québec et au fédéral (la portion non utilisée peut être reportée ou transférée aux parents) Crédit pour intérêts payés sur les prêts étudiants (report possible aux années futures) Frais de déménagement Crédit d’impôt pour nouveau diplômé travaillant dans une région ressource éloignée (au provincial)
Investisseur²	Déduction d’une perte en capital reportée Déduction de la cotisation REER Déduction des frais financiers Crédit pour CRCD (au provincial) Crédit pour fonds de travailleurs Frais d’exploration et d’aménagement
Propriétaire	Crédit d’impôt remboursable pour mise aux normes d’installations d’assainissement des eaux usées résidentielles (au provincial) Crédit d’impôt non remboursable calculé sur un montant de 5 000 $ pour l’achat d’une première habitation Exemption du gain en capital à la vente d’un bien immeuble désigné comme résidence principale. Si vous avez vendu une propriété que vous désirez désigner comme résidence principale afin de pouvoir bénéficier de l’exemption, vous devez fournir les informations dans la déclaration de revenus. Si vous omettez de fournir les informations exigées par le gouvernement fédéral, vous devrez payer de l’impôt ou une pénalité.

Vous êtes	Déductions et crédits d’impôt
Parent	Frais de garde d’enfants Frais de scolarité et montant relatif aux études transférés d’un enfant (au fédéral) Frais d’adoption
Aîné¹	Aidant naturel Montant en raison de l’âge Montant pour revenu de pension Crédit pour dépenses pour l’accessibilité domiciliaire (au fédéral) Crédit d’impôt de l’Ontario aux aînés pour la sécurité à domicile Crédit d’impôt de l’Ontario aux personnes âgées pour le transport en commun
Étudiant ou nouveau diplômé	Crédit pour frais de scolarité (au fédéral) et la portion reportée des frais de scolarité avant l’abolition en 2017 du crédit d’impôt (au provincial) Crédit pour intérêts payés sur les prêts étudiants (report possible aux années futures) Frais de déménagement
Investisseur²	Déduction d’une perte en capital reportée Déduction de la cotisation REER Déduction des frais financiers Crédit pour fonds de travailleurs (au fédéral) Frais d’exploration et d’aménagement au fédéral et crédit d’impôt pour actions accréditives ciblées de l’Ontario
Propriétaire	Crédit d’impôt non remboursable calculé sur un montant de 5 000 $ pour l’achat d’une première habitation (au fédéral) Exemption du gain en capital à la vente d’un bien immeuble désigné comme résidence principale. Si vous avez vendu une propriété que vous désirez désigner comme résidence principale afin de pouvoir bénéficier de l’exemption, vous devez fournir les informations dans la déclaration de revenus. Si vous omettez de fournir les informations exigées par le gouvernement fédéral, vous devrez payer de l’impôt ou une pénalité. Subvention aux personnes âgées propriétaires pour l’impôt foncier de l’Ontario

Le dépôt direct

Inscrivez-vous au dépôt direct de l’Agence du revenu du Canada et de revenu Québec directement dans AccèsD Web et mobile afin de recevoir votre remboursement d’impôt, s’il y a lieu, mais aussi vos différents paiements gouvernementaux.

Pour recevoir le crédit d’impôt pour solidarité au Québec, si vous y êtes admissible, il faut être inscrit au dépôt direct.

Vous avez adhéré aux relevés en ligne des fonds Desjardins?

Vos feuillets fiscaux sont automatiquement déposés dans AccèsD. Cliquez sur l’icône Relevés et documents > Feuillets fiscaux pour déclaration d’impôt - Feuillets fiscaux > Année fiscale 2021.

Que dois-je savoir en matière de traitement fiscal lorsque je reçois ma ristourne?

Votre ristourne produits est toujours imposable dans l’année où elle est versée, que vous receviez des feuillets fiscaux ou non.

Votre ristourne volume sur l’épargne non enregistrée est imposable. Lorsqu’elle est attribuable à un régime enregistré, elle est imposable seulement si le régime est fermé au moment du versement, puisqu’elle sera déposée dans votre compte courant. Votre ristourne sur fonds Desjardins est toujours imposable, que ce soit un compte non enregistré ou un régime enregistré.

Les ristournes imposables seront incluses aux feuillets fiscaux (T5 et Relevé 3) si l’ensemble des revenus à déclarer sur ceux-là excède 50 $ pour l’année dans une même caisse.

Important : Aucun feuillet fiscal ne sera émis pour les ristournes volume sur les assurances, les prêts et les marges de crédit. Selon votre situation fiscale, celles-ci pourraient être imposables, par exemple si vous déduisez vos assurances et vos intérêts dans vos dépenses d’exploitation, parce que vous exploitez une entreprise. Nous vous conseillons de poser toutes vos questions liées à l’imposition de la ristourne à votre comptable ou fiscaliste et de consulter notre page dédiée.

Les gouvernements du Québec et du Canada ne communiquent jamais avec vous par courriel ou par texto pour vos remboursements d’impôts. Consultez les pratiques en matière de communication avec le contribuable de Revenu Québec et la page Sécurité de l’Agence du revenu du Canada pour connaître leurs pratiques sécuritaires de communication avec les contribuables et pour vous protéger contre ce type de fraude. Ne répondez pas à un courriel ou à un texto vous demandant de fournir vos renseignements personnels et bancaires sous prétexte que vous avez droit à un remboursement d’impôt.