REER ou CELI : quelle option choisir?
REER ou CELI : quelle option choisir?
REER, CELI ou les deux, peu importe votre choix, cotisez en toute saison pour réaliser vos projets, petits et grands.
Quelle est la différence entre le REER et le CELI?
Le régime enregistré d'épargne-retraite (REER) et le compte d'épargne libre d'impôt (CELI) sont deux régimes enregistrés d'épargne profitables, car ils vous permettent d'accumuler de l'argent à l'abri de l'impôt. Le REER peut vous aider à planifier votre retraite et à réduire votre revenu imposable au moment de la cotisation, tandis que le CELI vous offre la flexibilité de réaliser n'importe quel projet et de faire face aux imprévus. Combinez les deux pour profiter de leurs avantages tout au long de l'année.
REER
Pour les grandes étapes de la vie
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Planifier votre retraite
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Acheter votre première maison
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Financer un retour aux études
CELI
Pour les projets et les imprévus
-
Réaliser vos projets
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Faire face aux imprévus
-
Compléter votre épargne-retraite
| REER | CELI | |
|---|---|---|
| Âge minimal | Dès que vous avez un revenu gagné au cours de l'année précédente. | 18 ans |
| Âge maximal | 71 ans | Aucun |
Combien cotiser?
REER
Date limite de cotisation
Pour l'année d'imposition 2020 : 1er mars 2021
Cotisation maximale annuelle
18 % de votre revenu gagné l'année précédente jusqu'à concurrence du maximum pour l'année d'imposition :
- 2020 : 27 230 $
- 2021 : 27 830 $
La participation à un régime de pension offert par votre employeur réduit le montant de la cotisation annuelle.
Droits de cotisation inutilisés
C'est la portion inutilisée de votre cotisation maximale annuelle qui s'accumule depuis 1991 et que vous pouvez reporter aux années suivantes.
Cotisation excédentaire
Maximum de 2 000 $ de plus que vos droits de cotisations accumulés.
Au-delà de ce montant, des pénalités s'appliquent.
CELI
Date limite de cotisation
31 décembre de l'année en cours
Cotisation maximale annuelle
- 2009 à 2012 : 5 000 $
- 2013 et 2014 : 5 500 $
- 2015 : 10 000 $
- 2016 à 2018 : 5 500 $
- 2019 à 2021 : 6 000 $
Droits de cotisation inutilisés
C'est la portion inutilisée de votre cotisation maximale annuelle qui s'accumule depuis 2009 et que vous pouvez reporter aux années suivantes.
Cotisation excédentaire
Non permise.
Vous souhaitez cotiser au régime de votre conjoint?
Dans le cas du REER, vous pouvez cotiser à celui de votre conjoint et profiter de la déduction dans le calcul de votre revenu imposable, même si vous n'êtes pas le bénéficiaire.
Pour le CELI, il n'est pas possible de cotiser au compte de votre conjoint. Vous pouvez toutefois lui donner un montant pour qu'il cotise lui-même à son CELI.
Cotisez dès maintenant
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Cotiser en ligne - à votre REER ou à votre CELI. Cet hyperlien s'ouvrira dans une nouvelle fenêtre.| REER | CELI | |
|---|---|---|
| Cotisations déductibles du revenu imposable | Oui | Non |
| Retraits imposables | Oui | Non |
| Revenus de placement imposables au moment du retrait | Oui | Non |
| Imposition au décès | Oui. Sauf si le REER est transmis au conjoint ou à un enfant à charge mineur ou handicapé, par testament ou autrement. | Non. À la suite de votre décès, votre conjoint peut ajouter les sommes que vous avez accumulées dans son propre CELI sans affecter ses droits de cotisation. |
Quelles sont les conséquences d'un retrait?
REER
Comme les retraits sont imposables, ils peuvent diminuer les prestations et les crédits gouvernementaux basés sur le revenu.
Les sommes retirées de votre REER ne pourront pas être remises, sauf dans le cadre du Régime d'accession à la propriété (RAP) ou du Régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP).
REER ou CELI : prêt à faire votre choix?
Découvrez le REER
Apprenez-en plus sur ses avantages et son fonctionnement pour vous permettre d'atteindre vos objectifs.
Découvrez le CELI
Voyez comment sa flexibilité peut vous aider à réaliser vos projets à court et moyen terme.
3 avantages à cotiser toute l'année
Grâce à de saines habitudes d'épargne, accumulez de l'argent tout au long de l'année sans même y penser!
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FAQ – REER vs CELI
- Les montants retirés du REER sont assujettis à des retenues d'impôt et des frais de retrait peuvent s'appliquer.
- Les retraits liés aux cotisations excédentaires, aux placements non admissibles et à certaines opérations de transfert d'actifs ainsi que le revenu lié à ces sommes ne donnent pas lieu à une augmentation des droits de cotisation à un CELI. Certains de ces revenus sont assujettis à un taux d'imposition de 100 %.