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Vous êtes ici : Accueil > Particuliers > Épargne et placements > Régimes fiscalement avantageux > (REER) Régime enregistré d'épargne-retraite

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(REER) Régime enregistré d'épargne-retraite

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REER

REER

REER : épargner pour la retraite

  • Permet de placer à l'abri de l'impôt les économies réalisées durant votre vie active, en vue de compléter vos sources de revenu à la retraite.
  • Au décès, le régime est transférable au conjoint sans conséquence fiscale.
  • Peut être utilisé pour l'achat d'une maison (RAP).
  • Peut être utilisé pour un retour aux études (REEP).
  • Le REER doit être transféré dans un FERR (Fonds enregistré de revenu de retraite) au plus tard le 31 décembre de l'année où vous aurez 71 ans.
  • Les BONIDOLLARS peuvent être utilisés pour une cotisation REER

Programmes :

  • Toute personne âgée de moins de 71 ans, peu importe son lieu de résidence, ayant un revenu gagné au Canada peut cotiser à un REER.
  • Limite de cotisation annuelle équivalant à 18 % du revenu gagné l'année précédente.
  • Maximum de 23 820 $ en 2013 et de 24 270 $ en 2014.
  • Une cotisation au régime de retraite de votre employeur réduit le montant que vous pouvez investir dans un REER.
  • Vous pouvez cotiser pour vous-même ou pour votre conjoint légal ou de fait.
  • Si vous n'utilisez pas la totalité de vos droits de cotisation permis dans l'année, ceux-ci sont reportables pour les prochaines années
  • Consultez la section « État du maximum déductible au titre des REER » de l'Avis de cotisation que vous envoie chaque année l'Agence du revenu du Canada.
  • Cotisation excédentaire permise d'un maximum de 2 000 $.
  • Vous pouvez verser des cotisations à votre REER jusqu'au 31 décembre de l'année de vos 71 ans.

Emprunter pour cotiser à votre REER

Modes d'investissement

Mode d'investissement par versements périodiques

Façon souple et efficace de faire progresser votre REER et d'intégrer votre cotisation à votre budget. Pour cotiser au rythme qui vous convient.

Vous déterminez le montant et la fréquence des paiements : hebdomadaire, mensuelle, aux deux semaines. Les montants sont prélevés directement de votre compte pour être versés dans le véhicule de placement REER choisi.

  • Rapporte dès la première journée
  • Déductible de votre revenu imposable
  • Placement admissible au calcul de la ristourne que la caisse peut verser

Produits dans lesquels il est possible de cotiser par versements périodiques

Mode d'investissement au comptant

Pour cotiser une fois à la fin de l'année ou pour mettre un capital à l'abri de l'impôt comme les bonis, paiements de vacances, allocations de retraite, etc., vos cotisations peuvent être versés directement dans votre REER, sans retenue d'impôt à la source.

Produits dans lesquels il est possible de cotiser au comptant

  • Épargne stable REER (ES REER) : pour cotiser à votre REER quand vous le désirez, en fonction de vos entrées de fonds. Les sommes qui s'accumulent dans ce compte peuvent par la suite être réinvesties dans un autre produit REER de votre choix.
  • Placements garantis à taux fixe :(épargne à terme, rachetable, diversifiée, à rendement progressif) : pour faire fructifier un capital sans risque.
  • Placements garantis liés aux marchés : pour investir sur les marchés canadiens ou internationaux sans risque pour votre capital.
  • Fonds Desjardins : pour investir dans des actions canadiennes ou étrangères, des obligations, des titres hypothécaires ou des titres de marché monétaire.
  • Fonds de placement garanti de Desjardins Sécurité financière et le contrat Helios2 : une combinaison de croissance, de diversification et de sécurité.
  • REER autogéré : permet de choisir différents instruments de placement provenant des marchés monétaire, obligataire et boursier.
  • Offert exclusivement dans AccèsD Internet et mobile
  • Permet d'économiser rapidement grâce à un taux d'intérêt élevé
  • Investissez dans votre caisse
  • Rendement supérieur à celui d'un dépôt à terme d'un an
  • Risque zéro
  • Variété de formules et de termes
  • Osez la bourse en toute sécurité
  • Rendement boursier et sécurité du capital
  • Gestionnaires de renom
  • Accès facile à tous les marchés et diversification de portefeuille

Valeurs mobilières

  • Avec ou sans l'aide d'un conseiller en placement
  • Actions, obligations, fonds négociés en bourse et autres

En savoir plus sur le courtage de plein exercice

En savoir plus sur le courtage en ligne

  • Ristourne + 30 %.
  • Versez la ristourne dans votre REER et économisez de l'impôt.

1. Les Fonds Desjardins sont offerts par Desjardins Cabinet de services financiers inc., une compagnie membre du Mouvement Desjardins.

Assurance-dépôts :

Selon la province dans laquelle est située votre caisse, vos dépôts dans chaque caisse sont garantis2 soit par l'Autorité des marchés financiers, soit par la Société ontarienne d'assurance-dépôts, aux conditions prescrites par celles-ci.

Les caisses Desjardins du Québec sont inscrites en vertu de la Loi sur l'assurance-dépôts auprès de l'Autorité des marchés financiers. En Ontario, les dépôts dans des régimes enregistrés d'épargne sont assurés intégralement par la Société ontarienne d'assurance-dépôts (SOAD). Les autres dépôts en dollars canadiens sont assurés jusqu'à concurrence de 100 000 $. Pour en savoir plus, consultez les sites de l'Autorité des marchés financiers et de la Société ontarienne d'assurance-dépôts (SOAD).

Important : Se procurer des produits de placement en ligne est rapide et avantageux. Nous vous suggérons toutefois fortement de rencontrer votre conseiller à la caisse. Il saura vous aider à établir la stratégie qui convient le mieux à votre profil d'investisseur.

2. Cette garantie ne s'applique pas aux sommes investies dans les fonds communs de placement ni aux autres véhicules de placements dont la valeur et le rendement peuvent fluctuer selon l'évolution du marché des titres, comme les actions, les obligations et les bons du Trésor.

Comparer le REER et le CELI

Le REER et le CELI sont 2 régimes d'épargne enregistrés très profitables car ils vous permettent d'accumuler de l'argent à l'abri de l'impôt.

REER : Épargner pour la retraite CELI : Épargner pour réaliser un projet
Le REER est un régime d'épargne enregistré qui vous permet d'accumuler des économies à l'abri de l'impôt pour la retraite tout en diminuant votre revenu imposable au moment de la cotisation. Il est utile par exemple pour :
  • épargner en vue de la retraite
  • acheter ou construire sa première résidence
  • financer ses études
Le CELI est un régime d'épargne enregistré qui vous permet d'accumuler des économies à l'abri de l'impôt pour réaliser des projets tout au long de votre vie. Il est utile par exemple pour :
  • rénover la maison
  • acheter une voiture
  • lancer une entreprise
  • effectuer un voyage

Il peut cependant y avoir des exceptions à ces règles, par exemple

  • Le CELI peut être plus avantageux que le REER pour l'épargne-retraite.
  • Utiliser son REER pour « RAPer » dans le but d'acheter une maison est une stratégie souvent très efficace.
  • Le CELI est également utile lorsque le REER ne suffit plus à vous faire économiser de l'impôt.

Déterminer le meilleur régime est parfois complexe.
Discutez-en avec votre conseiller Desjardins.

Tableau de comparaison REER-CELI
  REER CELI
Date limite de cotisation Le 3 mars 2014 Du 1er janvier au 31 décembre de l'année en cours
Âge limite L'année de votre 71e anniversaire Aucun
Montant de la cotisation 18 % du revenu gagné l'année précédente jusqu'à concurrence de 22 970 $ en 2012 et de 23 820 $ en 2013 Maximum de 5 000 $ par année de 2009 à 2012 et de 5 500 $ à partir de 2013
Cotisations déductibles du revenu imposable Oui Non
Retraits Imposables Non imposables
Revenus de placement Non imposables Non imposables
Droits de cotisation disponibles Correspondent à l'accumulation, depuis 1991, de la portion inutilisée de votre montant maximal déductible annuellement Correspondent à l'accumulation, depuis 2009, de la portion inutilisée de votre montant maximal permis annuellement
Cotisation excédentaire Maximum de 2 000 $ de plus que la cotisation annuelle permise Non permise
Incidence des retraits sur les programmes sociaux Les retraits s'ajoutent au revenu imposable Aucune incidence
Ajout des retraits aux droits de cotisation Non Oui. Les montants des retraits admissibles1 s'ajoutent aux droits de cotisation de l'année suivante
Cotisation au compte du conjoint Oui. C'est le cotisant qui profite de la déduction dans le calcul de son revenu imposable même s'il n'est pas le bénéficiaire Non. Par contre, les fonds que vous donnez à votre conjoint pour cotiser à un CELI ne sont pas assujettis aux règles d'attribution
Imposition au décès Oui. Sauf en cas de roulement au conjoint ou à un enfant mineur ou handicapé Non. Les sommes accumulées au moment du décès peuvent être transférées au conjoint sans impact
Mise en garantie pour contracter un prêt Non Oui

Placements admissibles au REER et au CELI

Le REER et le CELI étant des régimes d'épargne, vous pouvez y investir en choisissant parmi notre vaste gamme de produits de placement.

Types de placements REER CELI
Compte d'épargne stable
 
Compte d'épargne libre d'impôt  
Placements garantis à taux fixe
Placements garantis liés aux marchés
Fonds Desjardins
Contrat de fonds de placement garanti (Helios2)
Produits négociés en Bourse
Parts permanentes Desjardins
 
Ristourne en parts
 

En savoir plus le CELI

1. Suivant les modifications proposées par Finances Canada, les retraits liés aux cotisations excédentaires, aux placements non admissibles et à certaines opérations de transfert d'actifs, ainsi que le revenu lié à ces sommes, ne donnent pas lieu à une augmentation des droits de cotisation CELI. Certains de ces revenus sont assujettis à un taux d'imposition de 100 %.

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