REER immobilisé

Régime enregistré d'épargne-retraite dans lequel sont transférées les sommes accumulées dans un régime complémentaire de retraite (communément appelé « fonds de pension » ou RCR) établi par l'employeur.

S'adresse aux travailleurs qui ont cotisé au régime complémentaire de retraite de juridiction fédérale (transport, télécommunications, banques et sociétés fédérales de la Couronne).

Le titulaire peut transformer son REER immobilisé en tout temps, mais au plus tard le 31 décembre de ses 71 ans.

Caractéristiques

• Administré par le gouvernement fédéral.
• Peut être transformé en rente viagère ou en FRV (fonds de revenu viager) fédéral.
• Possibilité de retirer le solde lorsqu'un médecin certifie une espérance de vie réduite (si le régime le prévoit).
• Aucun retrait n'est permis avant la retraite.
• Au décès, le solde du REER immobilisé est légué au conjoint ou, dans certaines conditions, aux héritiers.

Avantages

• Aucun âge minimal fixe pour la transformation.
• Le capital investi s'accumule à l'abri de l'impôt.
• Les sommes sont insaisissables.

Faut-il transformer immédiatement son REER immobilisé ou attendre d'avoir atteint ses 71 ans?

La réponse dépend de votre situation personnelle. Mais, règle générale, il est opportun d'effectuer cette transformation le plus tard possible.

Vous pourrez retarder la transformation de votre REER dans la mesure où vos autres revenus sont suffisants. Ces revenus peuvent provenir de nombreuses sources :

• prestations versées en vertu du régime de retraite de votre employeur;
• rentes de source publique;
• épargne personnelle non enregistrée;
• revenus personnels (provenant, par exemple, d'un immeuble locatif ou de placements).

Si vous utilisez en priorité ces sources de revenus, votre capital continue à fructifier à l'abri de l'impôt.

Mais si vous avez besoin de liquidités additionnelles pour boucler votre budget, peut-être devrez-vous devancer la date limite de transformation de votre REER. Vous pourriez alors le convertir, en tout ou en partie, en revenu de retraite.

	À la caisse (Membres et non-membres)	Prendre rendez-vous avec un conseiller d'une caisse : en ligne par téléphone